Mais, il n’y a pas un seul et même PER ! De fait, les produits d’épargne retraite s’articulent autour de trois dispositifs - le PERin, le PERcol et le PERO -, lesquels diffèrent les uns des autres.
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Le PER séduit les Français
Issu de la loi Pacte du 22 mai 2019, le Plan d’épargne retraite (PER) permet de se constituer une épargne pendant la vie active et d’avoir des revenus complémentaires une fois à la retraite.
Le Plan d’épargne retraite (PER) séduit de plus en plus de Français. Au 30 septembre 2025, on comptait 12,7 millions de titulaires(1) pour un encours de 141,1 milliards d’euros(2). En nette progression d’année en année, il est devenu un pilier majeur de l’épargne à long terme et un outil indispensable pour préparer sa retraite. Il permet d’obtenir un capital ou une rente une fois à la retraite, assurant ainsi une retraite complémentaire qui vient compléter ses revenus. Autre caractéristique, il offre un cadre fiscal avantageux. Chaque euro versé volontairement sur un PER est déduit du revenu imposable (dans la limite de son plafond d’épargne) et procure une économie d’impôt immédiate(3).
Il y a PER et… PER
PERin : l’épargne retraite individuelle
Le PER individuel (PERin) est le moteur principal de la dynamique enregistrée de l’ensemble des PER. Accessible à toutes et à tous, il est alimenté par des versements volontaires dans un cadre privé. Il permet d’épargner à son propre rythme et propose des avantages fiscaux avec des versements déductibles de l’impôt sur le revenu imposable du plafond global de déduction retraite.
PERcol : l’épargne collective en entreprise
Les deux autres dispositifs sont le PERcol et le PERO : le PER d’entreprise collectif (PERcol) est souscrit par l’employeur et accueille à la fois les versements volontaires des salariés et l’épargne salariale, alimentés par des primes d’intéressement, de participation, par le compte épargne-temps, ainsi que par l’abondement de l’employeur.
PERO : l’épargne retraite obligatoire en entreprise
De son côté, le PER entreprise obligatoire (PERO) entre également dans le cadre professionnel. Ce produit d’épargne retraite est souscrit par l’entreprise au bénéfice de ses salariés. Il est structuré autour de versements réguliers obligatoires. Ces cotisations sont alimentées par l’employeur, voire avec une contribution des salariés.
Les affiliés de Préfon ne cèdent pas aux sirènes de la concurrence
Fort de son succès, le PER est l’objet de toutes les convoitises. Le marché a développé une certaine agressivité entre les acteurs avec de nombreux conseillers en gestion de patrimoine qui incitent leurs clients à rapatrier leurs avoirs chez eux.
Dans ce contexte, le PER Préfon-Retraite fait face à l’offensive et s’avère, en matière de placement, l’offre la plus attractive possible, la plus sécurisée et porteuse de sens. En témoignent les affiliés qui détiennent ce produit et qui n’ont pas succombé aux sollicitations répétées de la concurrence. Pour eux, le PER Préfon-Retraite tient ses promesses et coche toutes les cases. Ils apprécient notamment ses fonctionnalités et ses atouts supplémentaires par rapport aux autres solutions du marché, ainsi que la clarté des informations et des réponses qui leur sont apportées par les conseillers pour comprendre son fonctionnement (voir vidéo ci-contre).
Pourquoi ne faut-il pas transférer votre PER Préfon-Retraite à l’extérieur ?
Attention !
- Aux frais cachés (de versement chaque fois que vous alimentez votre contrat, d’arbitrage, de changement de mode de gestion…) ;
- À la rentabilité incertaine due aux fluctuations des marchés financiers ;
- À la rente versée et au risque de perte en capital ;
- À la fiscalité variable à la sortie du PER.
« Préfon, avec 292 millions d’euros de collecte en 2024, occupe la 15e place parmi les acteurs du marché de l’épargne retraite. »
directeur général de Préfon
Quizz : Le saviez-vous ?
Ce que vous croyez savoir sur votre épargne retraite vous surprendrait peut-être. Certitude sur la rente, capital garanti, frais réduits, liberté à la sortie… testez vos connaissances sur ce qui distingue vraiment le PER Préfon-Retraite.
Avec le PER Préfon-Retraite, je connais avec certitude, pour chaque versement, le montant de la rente calculée à 60 ans, alors qu’avec tous les autres PER, je n’ai qu’une estimation. Dans le cas où je décide de transférer mon PER Préfon-Retraite, je dois demander la rente qui me sera versée. Cette rente est toujours supérieure chez Préfon.
Avec Préfon, je sais, qu’année après année, mon capital ne peut pas baisser. Cette disposition est inscrite dans les conditions générales, garantie par l’assureur et surveillée par l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR). Ce qui n’est pas le cas avec les PER assurantiels en Unité de compte (UC) ou avec les PER bancaires soumis aux fluctuations des marchés financiers… et qui peuvent donc diminuer.
Avec Préfon, depuis la sortie « À la carte », je pioche dans mon épargne, qui continue de progresser, comme je le veux, sans être obligé dès le départ de choisir définitivement entre rente et capital. Cette modalité, en vigueur depuis le 1er janvier 2026, est unique sur le marché.
(1) Dont 15,6% des 25-34 ans et 20,1% des 35-44 ans.
(2) Répartition des 141,1 milliards d’euros : 82,4 milliards d’euros pour le PER individuel / 31,7 milliards pour les PER d’entreprise collectifs / 27 milliards pour les PER obligatoires.
(3) Attention toutefois : depuis le 1er janvier 2026, la hausse de la CSG (elle passe de 9,2% à 10,6% en 2026 puis à 11,2% en 2027) concerne la plus-value du PER et les rentes mensuelles. Par ailleurs, la déductibilité fiscale des versements effectués par les détenteurs âgés de plus de 70 ans est supprimée.